L'épargne : cours 1 Bac Éco

1Objectifs du cours

Ce cours vise à donner à l'élève de 1ère année baccalauréat une maîtrise complète de la notion d'épargne, de ses formes, de ses déterminants et de son rôle dans l'économie nationale.

Objectifs d'apprentissage

Objectif 1

Définir précisément l' épargne et la distinguer de la consommation et du revenu disponible .

Objectif 2

Identifier et classer les différentes formes d'épargne : financière/non financière, liquide/placée, individuelle/collective.

Objectif 3

Calculer et interpréter la Propension Moyenne à Épargner (PMS) et la Propension Marginale à Épargner (Pms) .

Objectif 4

Énoncer et appliquer les relations fondamentales entre PMS et Pms, et entre propensions à consommer et à épargner.

Objectif 5

Analyser les déterminants de l'épargne : revenu disponible, taux d'intérêt, inflation, facteurs psychologiques et sociaux.

Objectif 6

Comprendre le rôle économique de l'épargne en tant que source de financement de l'investissement et moteur de la croissance économique nationale.

À l'issue de l'étude de ce chapitre, l'élève sera capable de mobiliser les notions et les outils nécessaires pour analyser le comportement d'épargne des ménages et des autres agents économiques, et pour comprendre les mécanismes par lesquels l'épargne contribue au financement de l'économie nationale.

$Notion abordée$	$Ce que l'élève saura faire$
$Définition de l'épargne$	$Distinguer épargne, consommation et revenu disponible$
$Formes de l'épargne$	$Classer et illustrer chaque forme avec des exemples concrets$
$PMS et Pms$	$Calculer, interpréter et appliquer les relations entre propensions$
$Déterminants de l'épargne$	$Identifier et analyser les facteurs qui influencent le niveau d'épargne$
$Rôle économique de l'épargne$	$Expliquer le lien entre épargne, investissement et croissance$

Tableau de synthèse des objectifs du cours sur l'épargne — 1ère année baccalauréat

Avant d'aborder l'épargne, il est indispensable de maîtriser quelques notions fondamentales vues précédemment, sans lesquelles les formules et raisonnements du cours resteraient incompréhensibles.

Revenu disponible

Revenu restant dont dispose un agent économique après déduction des prélèvements obligatoires (impôts, cotisations sociales) et ajout des transferts reçus (allocations, subventions). C'est la ressource effectivement disponible pour consommer ou épargner.

Consommation

Dépenses effectuées par les agents économiques pour acquérir des biens et services destinés à la satisfaction directe de leurs besoins (alimentation, logement, transport, loisirs...).

Agents économiques

Entités qui participent à la vie économique : les ménages, les entreprises, l' État et les institutions financières . Chacun d'eux peut percevoir un revenu, consommer et épargner.

Le revenu disponible est la notion centrale qui relie consommation et épargne. Sa formule de calcul est la suivante :

Formule du revenu disponible — base de tout raisonnement sur l'épargne.

\text{Revenu disponible} = \text{Revenu brut} - \text{Prelevements obligatoires} + \text{Transferts recus}

Les prélèvements obligatoires comprennent notamment les impôts sur le revenu et les cotisations sociales versées à l'État ou aux organismes de protection sociale. Les transferts reçus désignent les prestations versées en retour par ces organismes (allocations familiales, pensions, aides sociales...).

Calcul du revenu disponible d'un ménage

Énoncé

Un ménage perçoit un revenu brut de 12 000 DH par mois. Il verse 2 000 DH de prélèvements obligatoires (impôts + cotisations) et reçoit 500 DH de transferts sociaux. Calculer son revenu disponible.

Données

Revenu brut = 12 000 DH Prélèvements obligatoires = 2 000 DH Transferts reçus = 500 DH

Méthode

Application directe de la formule du revenu disponible.

Résolution

Revenu disponible = Revenu brut - Prélèvements obligatoires + Transferts reçus Revenu disponible = 12 000 - 2 000 + 500 Revenu disponible = 10 500 DH

Interprétation

Ce ménage dispose de 10 500 DH par mois pour couvrir ses dépenses de consommation et constituer une éventuelle épargne.

Une fois le revenu disponible connu, il se répartit nécessairement entre deux emplois : la consommation et l' épargne . Cette répartition traduit l' équilibre emplois-ressources du ménage (ou de tout agent économique) :

Équilibre emplois ressources : identité fondamentale liant revenu disponible, consommation et épargne.

\text{Revenu disponible} = \text{Consommation} + \text{Epargne}

\text{Epargne} = \text{Revenu disponible} - \text{Consommation}

Les quatre agents économiques et l'épargne

Ménages

Mettent de côté une partie de leur revenu disponible (salaires, revenus du patrimoine) après avoir couvert leurs dépenses de consommation.

Entreprises

Conservent une partie de leurs bénéfices non distribués (autofinancement) pour investir ultérieurement.

État

Réalise une épargne publique lorsque ses recettes fiscales excèdent ses dépenses de fonctionnement.

Institutions financières

Collectent l'épargne des autres agents et la redistribuent sous forme de crédits ou d'investissements.

Sur cette page

Dans la classe

3Définition et formes de l'épargne
4Les déterminants de l'épargne
5Mesure de l'épargne : la Propension Moyenne à Épargner (PMS) et la Propension Marginale à Épargner (Pms)
6Rôle économique de l'épargne
7Application : exercices résolus pas à pas
8L'essentiel à retenir